Concept card Financial Management, Investment & Valuation

Net Present Value

Discount future cash flows and subtract initial investment.

Difficulty: Advanced Learning path: Investment Appraisal

Explanation

future cash flow-এর present value থেকে initial investment বাদ দিলে NPV পাওয়া যায়। সহজভাবে চিন্তা করলে, positive NPV হলে project required return দেওয়ার পরও value add করতে পারে। বাংলাদেশি বাস্তবতায়: A company evaluates a new production line by discounting expected cash inflows at its cost of capital. পরীক্ষায় এই concept এলে শুধু definition লিখলেই হবে না; scenario-তে কোন facts এই concept trigger করছে, সেটি clearly identify করতে হবে। Takeaway (মূল কথা): net present value চিনতে পারলে প্রশ্নের মূল trap সহজে ধরা যায়।

Example

A company evaluates a new production line by discounting expected cash inflows at its cost of capital.

Net Present Value

Keep learning Related concepts Nearby ideas in the same learning path